Парадоксално, но факт - колкото по-малък е шансът хората да получат достойна пенсия, осигурявайки се задължително в Националния осигурителен институт, толкова по-големи са апетитите на държавата да се "грижи" за техните спестени пари. И това, при условие че дори с вдигането на пенсионната възраст и на осигурителния стаж няма никакви гаранции, че пенсиите ще отговарят поне на направените осигуровки. Може би е крайно време държавата да "освободи" от прегръдката си онези, които желаят сами да се погрижат за старините си.
Практиката дори в България категорично показва, че когато човек сам избере къде и колко пари за старини да отделя, той печели повече. И няма нужда от трупане на точки, пенсионна възраст, стаж и използване на сложни формули за изчисляване на пенсията, както в НОИ. Системата е проста и ясна - ако човек внася достатъчно, докато работи, получава добри пари на старини; ако не се грижи за себе си, взима ниска или никаква пенсия.
Две са най-подходящите схеми за спестяване за старини - доброволно пенсионно осигуряване в частен фонд и рентна застраховка "Живот".

Всяка от тях си има силни и слаби страни

В развитите страни застраховката "Живот" е популярна почти колкото влоговете в банка. Между 65 и 85% от хората на Запад и 95% от японците се възползват от тази възможност. У нас продуктът си остава екзотика и е разпространен сред едва 2% от гражданите.
"Българинът не е свикнал да свързва застраховането със спестяването, но застраховката "Живот" има точно такъв характер", обяснява консултантът по животозастраховане Румен Обрешков* от счетоводната компания "Андиел Паркър Рандал". Хората трябва да са спокойни, че парите, внесени по застраховката, са си техни, и при изтичане на срока на договора, например 10 години, те си получават средствата обратно заедно с натрупаните лихви.

Застраховката "Живот" има четири основни варианта

Класическата покрива рисковете смърт, смърт от злополука, трайна нетрудоспособност и някои тежки заболявания. Рентните програми наподобяват пенсионен фонд, като големият плюс е, че освен осигуряването на пенсионна рента срещу сравнително ниска допълнителна вноска, продуктът покрива основни рискове като смърт при злополука, нетрудоспособност и др. Третият вид са детските програми, а четвъртият е застраховката "Живот" с инвестиционен фонд, която носи по-висока доходност.
Животозастраховката е първият продукт, който на Запад човек си прави, когато започне да работи. В него има "три в едно" - сигурност на спестяванията, доходност и покритие на рисковете. Тази застраховка е и добра алтернатива на доброволното осигуряване за пенсия в частен фонд. Ако човек е на 40 години например, може да реши да си направи застраховка за 20 години. През това време трябва всеки месец или веднъж годишно да прави вноски в избран от него размер. Компаниите обикновено имат изискване за минимална сума на вноските за подобен продукт, например 50 лв. месечно или 400 лв. годишно. По-изгодно е парите да се внасят веднъж годишно.
За младите хора е подходяща класическата застраховка "Живот". При нея клиентът се договаря за крайна сума, която ще получи при изтичане на договора - например 20 000 лв. Сумата се получава и ако настъпи някой от рисковете - смърт, нетрудоспособност, тежки заболявания. Например, ако смъртта е вследствие от злополука, наследниците получават двойния размер на крайната сума - 40 000 лв.
Рентната застраховка осигурява добри доходи след пенсионирането. Още с подписването на договора и определянето на вноската клиентът се договаря за размера на месечната рента, която ще получава на старини. Ако например 40-годишен мъж реши да внася 20 години по 70 евро на месец или по 840 евро на година, в края на срока той ще е превел на компанията към 16 800 евро (виж таблицата). Ако е жив и здрав, от 60- до 80-годишнината си ще получава по около 100 евро рента всеки месец, или общо 24 000 евро, т. е. с около 7000 евро повече, отколкото е внесъл. Освен това ще му се преведат и към 6000 - 7000 евро от лихви (при средна доходност от 6% годишно), които може да му се изплатят накуп на 60-годишнината или разсрочено. През периода на получаване на рентата клиентът продължава да взема лихви и така общата сума на получените лихви до 80-ата му годишнина достига към 20 000 евро.
Така човекът

не само не губи парите си, но и ги увеличава

Срещу допълнителна вноска от по около 50 евро на година може да се осигури и срещу основните рискове за здравето си - смърт от злополука, трайна нетрудоспособност. Ако някое от тези събития се случи, клиентът или наследниците му ще получат 100% от направените до момента вноски плюс лихвите.
Другият вариант е, ако човекът загуби работоспособност над 30-50% или се разболее тежко, да получи половината от договорената крайна сума веднага срещу ангажимента компанията да покрива вноските му до края на договора. Така, като навърши 60 години, гражданинът пак ще получава пенсията, която е определена още при сключването на застраховката. "Това е клауза, която я няма при никакъв друг вид спестяване", коментира Обрешков.
Преимущество на застраховките пред пенсионните схеми в частен фонд или в НОИ е, че клиентът сам може

да избере на колко години да започне да получава пенсия

Това може да стане и на 50 години, без изобщо да е навършил официалната пенсионна възраст или да има необходимия трудов стаж. Доброволното частно пенсионно осигуряване също дава възможност за предсрочно теглене на внесената сума, но ако това стане повече от 5 години преди пенсионна възраст, средствата се облагат с данък от 10%.
За разлика от пенсиите в НОИ парите по застраховка "Живот" се наследяват, т.е. избрани от клиента наследници могат да получат най-малкото направените от него вноски в зависимост от програмата. Плюс на застраховките е също, че валутата по договора може да е евро или долари, а не само левове, както е в пенсионните фондове. Освен това застрахователят не може да променя размера на вноската в хода на договора. Това може да стане само ако клиентът изрично се е съгласил тя да се индексира с инфлацията например.

Най-големият плюс на застраховката е доходността и липсата на такси

При осигуряването си в НОИ например човек не получава лихви върху вложеното. При застраховките доходността е малко по-ниска от тази на частните пенсионни фондове, но затова пък не може да бъде отрицателна. В кризисната 2008 г. например спестяванията за пенсия в частните фондове се стопиха с около 20-25%, докато при застраховките "Живот" при най-лошия случай застрахованият е получил 0% лихва за годината. В добри времена лихвите на пенсионните фондове са около 6-12% годишно, а по застраховките - 6-8%.
Пенсионните компании за разлика от животозастрахователните, си удържат значителни такси. Например удръжката от всяка вноска за т. нар. "трета пенсия" в доброволен фонд може да достигне 7% от размера на самата вноска. Отделно има и инвестиционна такса, която може да е до 10% от сумата на реализираните лихви.
При застраховките, както и при доброволното осигуряване за пенсия

се ползват данъчни облекчения:

данъчната основа се намалява с размера на вноските по застраховката или осигуровките, но с не повече от 10% от годишната данъчна основа. При обратното получаване на внесените суми от застраховката обаче сумата в определени случаи се облага с 10% налог. Същото важи и за пенсионните вноски, но само ако се изтеглят предсрочно.
-----------------------------
*За още коментари от Румен Обрешков за животозастраховане, счетоводни услуги и данъци - http://blog.andiel.com/



ТАБЛИЦА
Примерна рентна застраховка "Живот"* (ЕВРО)

Година	Сума вноски	Откупна стойност**	Лихва***
2011	837.60	0.00		0.28
2012	1675.20	799.43		14.80
2013	2512.80	1500.55		52.63
2014	3350.40	2222.11		115.83
2015	4188.00	2965.19		206.60
2016	5025.60	3758.40		327.30
2017	5863.20	4575.13		480.46
2018	6700.80	5416.17		668.77
2019	7538.40	6282.34		895.11
2020	8376.00	7174.08		1162.56
2021	9213.60	8092.66		1474.41
2022	10 051.20	9039.09		1834.17
2023	10 888.80	10 014.06		2245.61
2024	11 726.40	11 018.88		2712.74
2025	12 564.00	12 054.80		3239.85
2026	13 401.60	13 123.13		3831.54
2027	14 239.20	14 225.52		4492.72
2028	15 076.80	15 363.65		5228.65
2029	15 914.40	16 539.32		6044.97
2030	16 752.00	17 755.17		6947.71****

*Примерът е за 40-годишен мъж, който сключва застраховка "Живот" със срок 20 години с вноска по около 70 евро на месец или към 840 евро на година. Между 60-ата и 80-ата си годишнина той ще получава месечна рента по около 100 евро. Това значи, че за тези 20 години той ще получи към 24 000 евро, което е със 7000 евро повече от стойността на вноските, които е направил за предходните 20 години - 16 752 евро.
**Това е сумата, която лицето получава, ако прекрати застраховката си предсрочно. Към нея трябва да се прибавят и натрупаните лихви (в последната графа). Вижда се, че ако мъжът започне да внася през 2011 г., но реши да прекрати застраховката преди 2021 г., той ще е внесъл повече пари, отколкото ще получи (откупна стойност плюс лихви).
***Лихвите се получават на база 6% средна годишна доходност.
****Лихвата в размер на близо 7000 евро може да се получи наведнъж при навършване на 60-ата годишнина на мъжа или да се взима разсрочено. През периода на получаване на рентата човек продължава да получава лихви и така до 80-ия му рожден ден общата им сума стига 20 000 евро.

ТАБЛИЦА
Примерна схема за доброволно пенсионно осигуряване в частен фонд (в левове)

Размер на вноската: 140 лв. на месец
Период на осигуряване: 20 години
Годишна доходност: 6%

Резултати
Сума на набраните средства за 20 години: 61 079.32 лв.
Срочна пенсия за 15 години: 433.75 лв.*
Срочна пенсия за 20 години: 351.50 лв.*
Пожизнена (мъже, 63 г.): 301.34 лв.*
Пожизнена (жени, 60 г.): 270.74 лв.*

*В размера на пенсията са включени всички лихви, които се натрупват за периода на осигуряване и на получаване на пенсията. Затова размерът й изглежда по-висок в сравнение с този при застраховката.